Kann ich bei einem Neubau in Luxemburg VAT 3% und Bëllegen Akt kumulieren?

Ja, auf jeden Fall. Die superreduzierte Mehrwertsteuer 3% und der Steuerkredit Bëllegen Akt sind zwei völlig unabhängige Beihilfen, die ohne Einschränkungen kumuliert werden können. Die reduzierte Mehrwertsteuer bezieht sich auf die Baukosten (Ersparnis max. 50.000 €), während der Bëllegen Akt ein Kredit ist, der auf die Notarkosten beim Erwerb des Grundstücks oder der Immobilie angewendet wird (40.000 € pro Person, 80.000 € für ein Ehepaar).

Wann muss die 3%-VAT für einen Neubau beantragt werden?

Es ist zwingend erforderlich, die Umsatzsteuergenehmigung 3% zu beantragen, BEVOR Sie mit dem Bau beginnen. Wenden Sie sich an die Administration de l'Enregistrement, des Domaines et de TVA (AEDT), sobald Ihr Projekt beginnt, konkret zu werden. Ohne diese vorherige Genehmigung kommen Sie nicht in den Genuss der ermäßigten Mehrwertsteuer.

Gilt der Bëllegen Akt für den Neubau in Luxemburg?

Ja, der Bëllegen Akt gilt sowohl für den Erwerb einer bestehenden Immobilie als auch für den Neubau. Sobald Sie eine notarielle Urkunde für den Erwerb eines Grundstücks oder einer neuen Immobilie als Hauptwohnsitz unterschreiben, gilt automatisch die Steuergutschrift von 40.000 € (oder 80.000 € für ein Ehepaar).

Wie hoch ist die maximale MwSt.-Ersparnis bei einem Neubau?

Die maximale Ersparnis ist auf 50.000 € pro Wohneinheit begrenzt. Egal, wie hoch die Gesamtkosten Ihres Bauvorhabens sind, der Mehrwertsteuervorteil wird nie mehr als 50.000 € betragen. Bei einem Projekt mit Kosten von 1.500.000 € würden Sie also von 50.000 € Mehrwertsteuerersparnis profitieren.

Welche Fördermittel können für einen Neubau in Luxemburg im Jahr 2025 kumuliert werden?

Bei einem Neubauprojekt ist es möglich, Folgendes zu kumulieren: die Mehrwertsteuer 3% (bis zu 50.000 € Ersparnis), den Bëllegen Akt (40.000 € pro Person), die Akquisitionsprämie (bis zu 10.000 €), die kommunalen Beihilfen (3.600 € bis 5.000 €) und den Klimabonus für nachhaltige Installationen (2.000 € bis 8.000 €). Der Gesamtbetrag kann bei einem Paar mit Kindern über 100.000 € betragen.

Welche Systeme werden durch den Klimabonus für Neubauten abgedeckt?

Für Neubauten deckt der Klimabonus: Luft/Wasser-Wärmepumpe (3.000 € für ein Einfamilienhaus), Erdwärmepumpe (3.000 €), Photovoltaikmodule (degressive Formel bis 10.000 €), und Hausbatterie (bis 2.250 €). Hinweis: Seit dem 1. Januar 2026 wird die Förderung für Solarthermie im Neubau nicht mehr weitergeführt.

Muss ich die Wohnung nach dem Bau bewohnen, um Unterstützung zu erhalten?

Ja, um die wichtigsten Förderungen - reduzierte Mehrwertsteuer, Bëllegen Akt und Gemeindeprämien - zu erhalten, muss die Wohnung für Ihren Hauptwohnsitz bestimmt sein. Sie müssen sie tatsächlich bewohnen. Wenn Sie die Wohnung vermieten oder leer stehen lassen wollen, qualifizieren Sie sich nicht für diese Beihilfen.

Betrifft Enoprimes den Neubau in Luxemburg?

Nein, Enoprimes gilt nur für die energetische Sanierung von bestehenden Gebäuden. Diese Prämie ist nicht für Neubauten verfügbar. Für einen Neubau, in den nachhaltige Systeme integriert werden, gilt der Klimabonus.

Wie lange dauert es, bis man die Neubauhilfe erhält?

Die Fristen variieren je nach Beihilfe: Der Bëllegen Akt wird sofort nach Unterzeichnung des notariellen Kaufvertrags angewendet; die Wohnungsbauprämien benötigen 2 bis 4 Monate; die kommunalen Prämien 1 bis 3 Monate; der Klimabonus je nach Verfahren 2 bis 6 Monate. Planen Sie mindestens 6 bis 12 Monate ein, um alle Fördermittel zu erhalten.

Ist ein Mindesteinkommen erforderlich, um in Luxemburg Baugeld zu erhalten?

Das hängt von der jeweiligen Hilfe ab. Bei der TVA 3%, dem Bëllegen Akt und dem Klimabonus gibt es keine Einkommensgrenzen. Die Beitrittsprämie und die Zinssubventionen hängen vom Haushaltseinkommen ab. Es wird keine Förderung aufgrund eines zu hohen Einkommens verweigert, aber einige Prämien können je nach Ihrem Einkommen gekürzt werden.

Förderungen und Zuschüsse für Neubau in Luxemburg 2026

Entdecken Sie alle verfügbaren Finanzierungshilfen für Ihr Neubauprojekt in Luxemburg im Jahr 2026: ermäßigte MwSt., Steuergutschriften, Klimabonus, Gemeindezuschüsse und mehr. Sparen Sie bis zu 50.000 € durch nationale und kommunale Programme.

Benötigen Sie Hilfe bei Ihrem Bauprojekt?

Unsere Experten helfen Ihnen, alle verfügbaren Zuschüsse zu identifizieren und Ihr Baubudget in Luxemburg zu optimieren.

Kostenlose Angebote anfragen →

Ermäßigte MwSt.-Rate 3% für Neubau

Der 3% ermäßigte MwSt.-Satz ist eine der wichtigsten Förderungen für den Neubau in Luxemburg. Dieses Steuersystem ermöglicht es Ihnen, die Gesamtkosten eines Immobilienprojekts erheblich zu senken.

Förderungsbedingungen

Die Immobilie muss neu oder im Bau sein
Sie muss als Hauptwohnsitz des Eigentümers oder eines Dritten dienen
Das Gebäude oder ein Teil davon darf nicht vorher genutzt worden sein
Ein Genehmigungsantrag muss an die Steuerverwaltung (AEDT) eingereicht werden, bevor die Arbeiten beginnen

Maximaler Sparbetrag

Die Steuerentlastungsgrenze für die 3% ermäßigte MwSt. beträgt 50.000 € pro Wohneinheit. Das bedeutet, dass ein Bauprojekt von 2.000.000 € eine maximale Steuereinsparung von 50.000 € erhält.

Praktischer Tipp

Die tatsächliche MwSt.-Ersparnis entspricht der Differenz zwischen 3% MwSt. und der normalen MwSt. (17% oder 14% je nach Leistung). Mit einer Spargrenze von 50.000 € entspricht dies einer minimalen Gesamtbauinvestition von etwa 1.500.000 €, um die Grenze zu erreichen.

Abgedeckte Leistungen und Arbeiten

Dienstleistungen und Lieferungen für den Neubau
Rohbau- und Ausbauarbeiten
Technische Installationen (Heizung, Elektrik, Sanitär)
Baustoffe
Architekten- und Ingenieurberatungsleistungen

Antragsverfahren

Kontaktieren Sie die AEDT vor Arbeitsbeginn
Bereiten Sie eine umfassende Datei mit detaillierten Plänen und Kostenvoranschlägen vor
Erhalten Sie offizielle Genehmigung der Behörde
Teilen Sie diese Genehmigung allen Ihren Leistungsanbietern mit
Bewahren Sie alle Ausgabebelege für eine spätere Validierung auf

Bëllegen Akt Steuergutschrift bis zu 40.000 €

Die Steuergutschrift auf notarielle Urkunden, häufig « Bëllegen Akt » genannt, ist eine bedeutende Steuerentlastung für den Erwerb oder Bau einer Hauptwohnung in Luxemburg. Seit 2024 wurde diese Gutschrift erhöht und auf 40.000 € pro Person dauerhaft gemacht.

Steuergutschrift-Beträge

Einzelperson: 40.000 €
Ehegatten oder Zivilpartner: 80.000 € (je 40.000 €)
Zusammenlebende Partner: 40.000 € pro Person

Anwendungsbedingungen

Die Gutschrift wird direkt von der Notarrechnung abgezogen (keine Vorauszahlung erforderlich)
Keine zusätzlichen Verwaltungsverfahren erforderlich
Der Notar wendet die Gutschrift bei Unterzeichnung der Urkunde an
Gültig für Erwerb oder Bau einer ersten Hauptwohnung

Wichtig

Die Verlängerung dieser Förderung bis Juni 2026 wurde von der Regierung offiziell bestätigt. Ein Gesetzentwurf zur Verstetigung dieser 40.000 €-Gutschrift wird derzeit im Parlament diskutiert.

Klimabonus für nachhaltigen Neubau

Klimabonus ist ein Förderprogramm, das den Bau nachhaltiger und umweltfreundlicher Wohngebäude in Luxemburg unterstützt.

Klimabonus-Förderbeträge 2026 — Neubau

Installation	Einfamilienhaus	Mehrfamilienhaus (pro Wohnung)
Luft/Wasser-Wärmepumpe	3.000 €	2.000 € (max. 10.000 €)
Erdwärmepumpe	3.000 €	2.000 € (max. 10.000 €)
Photovoltaik-Anlage	Degressive Formel bis max. 10.000 € (ab 15 kWp)
Hausbatterie	Degressive Formel bis max. 2.250 € (ab 9 kWh)

Hinweis

Ab dem 1. Januar 2026 werden Zuschüsse für Solarthermieanlagen bei Neubauten eingestellt. Photovoltaik-Paneele werden weiterhin unterstützt.

Eigentumsbonus beim Erwerb

Der Eigentumsbonus ist eine direkte staatliche Förderung, die luxemburgische Haushalte unterstützen soll, die Eigenheimbesitzer werden möchten.

Eigentumsbonus-Beträge

Einzelperson: 500 € bis 2.500 € je nach Einkommen
Ehepaar: bis zu 5.000 €
Bonus pro Kind: zusätzliche 600 € pro Kind
Maximal möglich: 10.000 € für einen Haushalt mit mehreren Kindern

Gemeindezuschüsse für den Neubau

Über die nationalen Förderungen hinaus bieten viele luxemburgische Gemeinden zusätzliche Zuschüsse an, um den Bau von Hauptwohnungen auf ihrem Gebiet zu fördern.

Stadt Luxemburg: 3.600 € Minimum, erhöht um 600 € pro Kind
Andere Gemeinden: variable Beträge zwischen 1.500 € und 5.000 € Grundbetrag

Hinweis

Die Gemeindezuschüsse variieren je nach Baustandort erheblich. Erkundigen Sie sich bei mehreren Gemeinden, wenn Sie Ihren Standort noch nicht festgelegt haben.

Klimaprêt BCEE und nachhaltige Finanzierung

Das Klimaprêt ist ein spezialisiertes Finanzierungsprodukt der BCEE (Staatsbank und Sparkasse / Spuerkeess) für nachhaltige Bau- oder Renovierungsprojekte.

Höchstbetrag: bis zu 100.000 €
Darlehenslaufzeit: bis zu 15 Jahren
Reduzierter Zinssatz: Zinszuschuss von 1,5%

Wichtig

Die luxemburgische Regierung hat das Paket Klimabank an nohaltegt Wunnen vorgestellt, das nachhaltigen Bau und erneuerbare Energieentwicklung im Wohnen fördert. Das Klimaprêt BCEE ist Teil dieses Gesamtansatzes.

Kombinieren von Zuschüssen und Finanzierungsoptimierung

Art der Förderung	Betrag	Bedingungen
Ermäßigte MwSt. 3%	50.000 € (Höchstgrenze)	Basis Neubau
Bëllegen Akt	40.000 € (pro Person)	Notarielle Urkunde unterzeichnet
Eigentumsbonus	5.000 € bis 10.000 €	Je nach Einkommen und Kindern
Gemeindebonus	3.600 € bis 5.000 €	Je nach Gemeinde
Klimabonus	2.000 € bis 8.000 €	Nachhaltige Installationen
Gesamt möglich	100.600 € bis 148.000 €

Fachratschlag

Ein einzelnes Bauprojekt kann leicht von kombinierten Zuschüssen über 100.000 € profitieren. Die Beauftragung eines spezialisierten Beraters kann sich sehr lohnen.

Schritte und Bedingungen zur Erlangung von Förderungen

Vor Beginn der Konstruktion

AEDT-Konsultation: Antrag auf MwSt. 3%-Genehmigung (Frist: vor Start)
Notartermin: Diskussion über Bëllegen Akt und Rechtsstruktur
Gemeindeforschung: Überprüfung spezifischer Förderungen
Klimabonus-Evaluierung: Identifikation nachhaltiger Systeme
BCEE-Finanzierung: Erkundung des Klimaprêt

Wichtig

Beginnen Sie nicht mit Arbeiten ohne MwSt. 3%-Genehmigung — Sie verlieren den Steuervorteil! Anträge müssen VOR Ausgabenengagements eingereicht werden.

Häufig gestellte Fragen zu Neubauhilfen

Kann ich MwSt. 3% und Bëllegen Akt kombinieren?

Ja, absolut. Die 3% ermäßigte MwSt. und die Bëllegen Akt Steuergutschrift sind zwei völlig unabhängige Förderungen, die ohne Einschränkungen kombiniert werden können.

Deckt Enoprimes Neubau ab?

Nein, Enoprimes deckt nur Energierenovierungen bestehender Gebäude ab. Sie können aber von Klimabonus für nachhaltige Anlagen im Neubau profitieren.

Gibt es eine Mindesteinkommensanforderung?

Das hängt von der Förderung ab. MwSt. 3%, Bëllegen Akt und Klimabonus haben keine Einkommensbeschränkungen. Eigentumsbonus und Zinszuschüsse hängen vom Haushaltseinkommen ab.